เรื่องน่ารู้เกี่ยวกับการลงทุน

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ เป็นวิธีการออมเงินเพื่อวัตถุประสงค์หลักสำหรับชีวิตหลังเกษียณอายุ ซึ่งรัฐบาลให้ความสำคัญ โดยสมาชิกกองทุนสะสมเงินโดยการหักจากเงินเดือนโดยอัตโนมัติ และนายจ้างจ่ายเงินสมทบให้อีกส่วนหนึ่ง และกองทุนจะนำไปบริหารให้เกิดผลประโยชน์เพิ่มขึ้น สมาชิกยังสามารถได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับเงินที่หักสะสมทุกๆ ปีด้วย

พนักงานทั้งแบบประจำและไม่ประจำ และลูกจ้าง ตามข้อบังคับว่าด้วยการบริหารงานบุคคลของมหาวิทยาลัยเทคโนโลยีพระจอมเกล้าธนบุรี

• เดิมมจธ.กำหนดให้เฉพาะพนักงานประจำเท่านั้น ได้ปรับแก้ข้อบังคับในปี 2550 ให้รวมถึงพนักงานแบบไม่ประจำและลูกจ้างด้วย)
• กรณีเป็นลูกจ้างหน่วยงานที่ว่าจ้างต้องแจ้งการจ้างเป็นลูกจ้างต่อ สทบ.

พนักงาน/ลูกจ้างเข้าใหม่ ที่เคยจ่ายเงินสะสมในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพจากที่อื่นๆ มาก่อนแล้ว สามารถโอนเงินกองทุนในส่วนของตนและนับอายุสมาชิกต่อเนื่องจากที่เดิมได้ภายในเวลา 1 ปี หลังออกจากงานเดิม เพื่อประโยชน์ในการยกเว้นภาษีเงินสมทบและเงินผลประโยชน์ ตามรายละเอียดในข้อ 14

1. เงินที่สมาชิกกองทุนจ่ายสะสม ซึ่งกองทุนของมจธ. สมาชิกสามารถเลือกอัตราเงินสะสมได้ดังนี้
   • สมาชิกที่เป็นพนักงานแบบประจำสามารถเลือกสะสมได้ตั้งแต่ 4-8% ของเงินเดือน (เงินเดือนในอัตรา มจธ. ไทม่รวมเงินสมนาคุณต่าง)
   • พนักงานไม่ประจำหรือลูกจ้างเลือกได้ระหว่าง 2-3% (เงินเดือนในอัตราของ มจธ. ไม่รวมเงินสมนาคุณต่างๆ)
2. เงินที่มหาวิทยาลัยจ่ายสมทบมีอัตราดังนี้
   • อัตรา 8% สำหรับสมาชิกที่เป็นพนักงานแบบประจำ
   • ตามอัตราที่สมาชิกเลือกสะสม (2-3%) สำหรับสมาชิกที่เป็นพนักงานแบบไม่ประจำหรือลูกจ้าง
3. เงินหรือทรัพย์สินที่มีผู้อุทิศให้
4. ผลประโยชน์อันมาจากเงินหรือทรัพย์สินของกองทุน โดยกองทุนฯ จะจัดหาผู้จัดการกองทุนมาบริหารให้เกิดผลประโยชน์ที่มั่นคง และผลประโยชน์ที่เกิดขึ้นนี้กองทุนได้รับการยกเว้นไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ ดูผลประกอบการย้อนหลังได้จาก website ของกองทุน

• ได้เก็บออมเงินเพื่อใช้เป็นสวัสดิการที่ดีและเป็นหลักประกันของชีวิตหลังเกษียณอายุ
• เงินสะสมสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ปีละไม่เกิน 10,000 บาท สำหรับสมาชิกที่ส่งเงินสะสมเกินปีละ 10,000 บาท ส่วนที่เกินจะได้รับการยกเว้นภาษีทั้งจำนวนแต่ไม่เกิน 290,000 บาท
• ได้รับยกเว้นภาษีเงินได้จากเงินกองทุนทั้งจำนวนในกรณีเกษียณอายุ (และได้เป็นสมาชิกมาไม่น้อยกว่า 5 ปี) ทุพพลภาพ หรือเสียชีวิต แต่หากออกจากกองทุนก่อนเกษียณอายุ หรือเป็นสมาชิกกองทุนไม่ถึง 5 ปี ดูรายละเอียดข้อ 14 แต่หากออกจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพมจธ. ไปยังกองทุนสำรองเลี้ยงชีพที่จดทะเบียนแล้วอื่นๆ ภายใน 1 ปี ก็สามารถนับอายุต่อได้
• เงินกองทุนมีความมั่นคง เนื่องจากเป็นนิติบุคคลแยกออกต่างหากจากนายจ้าง และบริษัทจัดการกองทุน (ไม่สามารถนำไปชำระหนี้สินของนายจ้างและบริษัทจัดการกองทุนได้)

สมาชิกสามารถแจ้งขอเปลี่ยนแปลงการหักเงินสะสมได้ปีละ 1 ครั้ง (อยู่ระหว่าง 4-8% ในกรณีสมาชิกที่เป็นพนักงานประจำ และ 2-3% กรณีสมาชิกที่เป็นพนักงานแบบไม่ประจำหรือลูกจ้าง) ในเดือนพฤศจิกายน จะมีผลในเดือนมกราคมปีถัดไป กองทุนฯ จะมีหนังสือไปยังสมาชิกทุกคนในช่วงเวลาดังกล่าว

ไม่ได้ เนื่องจากการจ่ายเงินสะสมจะหักจากค่าจ้างทุกครั้งที่มีการจ่ายค่าข้าง ดังนั้น เมื่อไม่มีการจ่ายค่าจ้างจึงไม่สามารถจ่ายเงินเข้ากองทุนได้และลูกจ้างไม่สมารถจ่ายเงินสมทบแทนนายจ้างได้

ไม่ได้ ระหว่างการเป็นสมาชิกจะถอนเงินออกจากกองทุนไม่ได้ (หากขอถอนเงินออกจะถือว่าหมดสมาชิกภาพ และจะไม่ได้รับเงินสมทบพร้อมผลประโยชน์) และกองทุนไม่ได้มีวัตถุประสงค์ในการอื่นๆ นอกจากเป็นสวัสดิการในยามเกษียณหรือออกจากงาน

1. พ้นจากงาน
2. ลาออกจากการเป็นสมาชิกกองทุน
3. เมื่อกองทุนเลิก

1. เงินสะสมของสมาชิก
2. เงินผลประโยชน์ที่ได้จากเงินสะสมของสมาชิก
3. เงินสมทบที่มหาวิทยาลัยจ่ายให้ ตามอัตราส่วนร้อยละตามอายุงาน (อายุงานไม่ใช่อายุการเป็นสมาชิก)
4. เงินผลประโยชน์ที่ได้จากเงินสมทบที่มหาวิทยาลัยจ่ายให้ ในอัตราส่วนตามข้อ 3 อัตราส่วนการได้รับเงินสมทบและผลประโยชน์ (จากส่วนเงินสมทบที่มหาวิทยาลัยจ่ายให้)
   • อายุงานน้อยกว่า 1 ปี อัตราส่วนร้อยละ 0 (ไม่ได้รับเงินสมทบ)
   • อายุงาน 1 ปี ไม่ถึง 2 ปี ได้รับเงินสมทบและผลประโยชน์ร้อยละ 40
   • อายุงาน 2 ปี ไม่ถึง 3 ปี ได้รับเงินสมทบและผลประโยชน์ร้อยละ 50
   • อายุงาน 3 ปี ไม่ถึง 4 ปี ได้รับเงินสมทบและผลประโยชน์ร้อยละ 60
   • อายุงาน 4 ปี ไม่ถึง 5 ปี ได้รับเงินสมทบและผลประโยชน์ร้อยละ 80
   • อายุงาน 5 ปีขึ้นไป ได้รับเงินสมทบและผลประโยชน์เต็ม
(แก้ไขข้อบังคับ 2544)

1. ออกจากงานตามคำสั่งมหาวิทยาลัยเนื่องจากกระทำการทุจริตในหน้าที่ หรือกระทำการประมาทเลินเล่อเป็นเหตุให้มหาวิทยาลัยเสียหาย
2. ออกจากงานตามคำสั่งมหาวิทยาลัยเนื่องจากประพฤติชั่วร้ายแรง หรือเกียจคร้าน ไม่ตั้งใจปฏิบัติงาน และมหาวิทยาลัยเห็นว่าไม่สมควรให้จ่ายเงินสมทบ
3. ถูกปลดออกจากงานตามคำสั่งมหาวิทยาลัยเพราะกระทำผิดวินัยร้ายแรง
4. ต้องออกจากงานเนื่องจากได้รับโทษจำคุกโดยคำพิพากษาถึงที่สุดให้จำคุก เว้นแต่เป็นโทษสำหรับความผิดที่ได้กระทำโดยประมาท หรือความผิดละหุโทษ

1. บุตร 2 ส่วนหากมีบุตรตั้งแต่ 3 คนขึ้นไปให้ได้รับ 3 ส่วน
2. สามีหรือภรรยา 1 ส่วน
3. บิดามารดา 1 ส่วน แต่หากผู้ตายไม่มีบุคคลดังกล่าวตาม (1) (2) หรือ (3) หรือมีแต่ได้เสียชีวิตไปก่อน ให้แบ่งเงินที่บุคคลนั้นมีสิทธิได้รับให้บุคคลที่ยังมีชีวิตอยู่ตามส่วน

• หนังสือแจ้งผู้รับผลประโยชน์ คือ เอกสารที่สมาชิกระบุถึงผู้รับผลประโยชน์จากเงินกองทุนหากสมาชิกสิ้นสุดสมาชิกภาพเนื่องจากเสียชีวิต โดยสมาชิกสามารถมอบเงินกองทุนดังกล่าวให้แก่บุคคลใดก็ได้โดยความเสน่ห์หา สมาชิกสามารถระบุผู้รับผลประโยชน์ในกรณีที่สมาชิกเสียชีวิตได้ สามารถระบุคนเดียวหรือหลายคนก็ได้ โดยระบุชื่อ-สกุลและเงื่อนไขในการได้รับผลประโยชน์ ในหนังสือแจ้งผู้รับผลประโยชน์ ยื่นพร้อมใบสมัครสมาชิก และสามารถเปลี่ยนแปลงรายผู้รับผลประโยชน์ได้
• สมาชิกสามารถขอแบบฟอร์มขอเปลี่ยนแปลงรายชื่อผู้รับผลประโยชน์ได้ที่ สทบ. คุณนวลจิรา โทร 8081 หรือ download แบบฟอร์มได้จาก website ของกองทุน และสามารถยื่นได้ที่ สทบ. คุณนวลจิรา โทร 8081

บริษัทจัดการจ่ายเงินกองทุนให้แก่สมาชิกรวมทั้งหมดครั้งเดียวภายใน 30 วัน นับแต่วันที่สิ้นสุดสมาชิกภาพโดยจะจ่ายเป็นเช็คระบุชื่อสมาชิกขีดคร่อมเฉพาะเข้าบัญชีผู้รับแทนเท่านั้น (A/C PAYEE ONLY)

• หากสมาชิกสิ้นสุดสมาชิกภาพเมื่อเกษีรณและมีอายุไม่ต่ำกว่า 55 ปีบริบูรณ์ และได้เป็นสมาชิกกองทุนสำรองเลี้ยงชีพมาแล้วไม่น้อยกว่า 5 ปี จะได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้จากเงินที่ได้รับคืนทั้งหมด
• แต่หากไม่ตรงเงื่อนไขดังกล่าวจะต้องเสียภาษีเฉพาะเงินสมทบจากนายจ้างและผลประโยชน์ที่เกิดขึ้น แต่ไม่ต้องเสียภาษีย้อนหลังจากเงินที่ได้หักสะสมไว้

• ผู้จัดการกองทุนจะจัดทำรายงานแสดงยอดเงินกองทุนรายบุคคลแจ้งให้สมาชิกทราบอย่างน้อยปีละ 2 ครั้ง (สิ้นเดือนมิถุนายน และสิ้นเดือนธันวาคม) เป็นเอกสารที่จะนำไปใช้เป็นหลักฐานยกเว้นภาษีด้วย ปัจจุบัน รายงานที่ผู้จัดการกองทุนสรุปส่งให้สมาชิกจะได้รับประมาณเดือน กรกฎาคม สำหรับสรุปตั้งแต่มกราคมถึงพฤษภาคม และรายงานสรุปปลายปีจะจัดส่งให้สมาชิกประมาณเดือนกุมภาพันธ์ปีต่อไป เป็นข้อมูลสรุปของทั้งปี (มกราคม-ธันวาคม)
• กรรมการกองทุนกำลังประสานงานให้ผู้จัดการกองทุนมีบริการสอบถามข้อมูลกองทุนรายบุคคลผ่านเว็บ คาดว่าปี 2551 สมาชิกจะได้รับบริการดังกล่าว

1. ดูแลการดำเนินการ และการบริหารกองทุนให้เป็นไปตามข้อบังคับ เพื่อประโยชน์ของสมาชิกและกองทุน
2. คัดเลือก แต่งตั้ง เปลี่ยนแปลง ผู้จัดการกองทุน ผู้ตรวจบัญชี และผู้ชำระบัญชี
3. มอบนโยบาย กำหนดวิธีการ แนวทางการบริหารกองทุน และติดตามการดำเนินงานของผู้จัดการกองทุน
4. จัดประชุมใหญ่และกิจกรรมเกี่ยวกับกองทุนตามความเหมาะสม
5. พิจารณาเปลี่ยนแปลงแก้ไข และตีความข้อบังคับกองทุน

• กรรมการจากการแต่งตั้งของมหาวิทยาลัย 4 คน
• กรรมการจากการเลือกตั้งของสมาชิก 4 คน มีวาระครั้งละ 2 ปีและเป็นได้ไม่เกิน 2 วาระติดกัน
• ประธานสภาคณาจารย์, กรรมการในคณะกรรมการส่งเสริมมหาวิทยาลัย 1 คน และประธานคณะกรรมการสวัสดิการของมหาวิทยาลัย รวม 3 คน

• บริหารเงินกองทุนให้เกิดผลประโยชน์ตามนโยบายหรือแนวทางการลงทุนที่กรรมการกองทุนได้กำหนด
• จัดทำข้อมูลเงินสะสม เงินสมทบ และผลประโยชน์ แยกตมรายบุคคลของสมาชิก และจัดทำรายงานแยกตามรายบุคคลให้แก่สมาชิกปีละ 2 ครั้ง (ดูข้อ 15)
• จัดทำบัญชีแสดงฐานะการเงินของกองทุน ส่งให้กองทุนเพื่อให้กรรมการและสมาชิกตรวจสอบดูได้
• ดำเนินการอื่นๆ ตามมาตรฐานด้านบัญชี เช่นการสอบบัญชี

คณะกรรมการกองทุนได้เลือก ธนาคารกรุงเทพ จำกัด มหาชน ทำหน้าที่เป็นผู้จัดการกองทุน โดยได้เลือกนโยบายการลงทุนแบบความเสี่ยงต่ำ คือลงทุนในตราสารหนี้ พันธบัตร เงินฝาก ฯลฯ และลักษณะกองทุนเป็นกองทุนร่วม (Pool fund) ที่มีหลายนายจ้างในกองทุนเดียวกัน (แต่แยกตัวเลขเงินกองทุนแต่ละนายจ้างชัดเจน) โดยกองทุนร่วมที่เลือกใช้อยู่มีชื่อว่า “กองทุนสินสถาพร” ซึ่งผู้จัดการกองทุนและนโยบายดังกล่าวถูกเลือกมาตั้งแต่ครั้งแรกจนกระทั่งปัจจุบัน (หมดอายุสัญญา 2550)

ผู้จัดการกองทุนต้องทำบัญชีแสดงฐานะทางการเงินของกองทุนจัดส่งให้แก่คณะกรรมการกองทุนทุกเดือน สมาชิกมีสิทธิขอตรวจดูบัญชีและเอกสารของกองทุน ชั้น 3 กองคลัง อาคารสำนักงานอธิการบดี ในเวลาทำการ

1. website สมาชิกกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ มจธ. http://www.kmutt.ac.th/pvd.fund/
2. download ข้อบังคับกองทุนได้จาก website กองทุนหัวข้อ download
3. สอบถามที่คุณ นวลจิรา ส่วนงานพัฒนาทรัพยากรบุคคล โทร. 8081 คุณเครือวัลย์ เสือเล็ก กองคลัง โทร.8128
4. ประธานกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ดร.เกษรา วามะสิริ รองอธิการบดีอาวุโสฝ่ายบริหาร